新力控股首次披露違約金額：境內64億元，美元債2.5億元

因為債務逾期和流動性問題，停牌近三個月之后，12月20日，新力控股集團（02103.HK）首次披露境內債逾期金額63.94億元，并確認10月到期的一筆2.5億美元的債務違約。

債務逾期的影響仍在發酵。新力控股集團稱，因安永認為債務逾期導致其核查工作需要額外資源，雙方未能就薪酬達成一致，安永辭任核數師。同時，自9月20日起的停牌仍將繼續。

不過，不愿具名的新力控股集團的內部人士表示，公司仍在正常運行，也在做復產復工的工作，其所在的項目近期取得較好的進展，盡量不影響房屋的交付。

首次披露境內債務逾期額度約64億元

自10月初宣布債務逾期、流動性緊張之后，新力控股集團首次披露逾期的具體金額。

新力控股集團透露，根據董事會的初步評估，債權人可能會對已逾期、本金總額為63.94億元的境內貸款采取行動；公司將繼續監控債權人會采取行動的境內貸款本金總額的任何變動。

公告稱，截至公告日，該公司未收到任何債權人強制行動和加速清償債務的通知，包括其他境外融資安排項下的有關債權人涉及的其他境外融資安排（包括公募債券）。

新力控股集團同時表示，公司部分附屬公司的銀行賬戶被接管人限制使用，公司將暫停上述附屬公司的運營，除被接管附屬公司的業務營運外，該公司仍繼續從事其現有業務。

上文提及的接管，是因新力控股集團境內債務逾期導致的境外債務技術性違約，某境外債權人要求新力償還其與包括該債權人在內的各方之間的融資協議項下未償還本金及應計利息，金額為7541.67萬美元。

上述要求償還債務的境外債權人在9月底采取的后續措施，包括已對新力抵押給其的境外附屬公司，委任接管人；同時，上述被抵押附屬公司的董事也已經被替換，新的董事由該債權人提名委任。

新力控股集團在公告中表示，公司若干附屬公司有若干逾期付款。截至公告日，有關貸款人并未要求加速清償或采取任何其他強制行動。

對于境外債權人的后續行動，新力控股集團稱，公司（及其顧問）已與該債權人、接管人及被接管附屬公司的新委任董事進行對話，有關對話仍在持續進行，意在尋求穩定情況，以加快實施各方一致同意且保值的解決方案，從而解決公司目前面臨的財務挑戰。  

確認2.5億美元債務違約，核數師辭任

新力控股集團確認，拖欠償還2021年債券的本金及最后一期利息，該本息于2021年10月18日到期應付。公開資料顯示，10月18日，該公司有一筆2.5億美元債券到期。

與此同時，上述逾期已導致該公司2022年1月債券及2022年6月債券發生交叉違約，如果持有人選擇根據債券的條款及條件加速清償，相應債券會立即到期及應付。

正是因此，安永認為執行審核程序將涉及額外資源，雙方未能就審核截至2021年12月31日止年度綜合財務報表審核的核數師薪酬達成共識，安永辭任核數師。

接替安永的為天職香港會計師事務所有限公司，自2021年12月18日生效，以填補安永辭任后之臨時空缺，并任職直至新力控股集團下屆股東周年大會結束。

關于流動性：尚未制定任何具體解決方案

對于復牌計劃及進展，該公司表示，截至公告日，公司已與各方進行商討，以制定可行的復牌計劃書及方案。

此前的12月6日，新力控股集團曾披露了聯交所的復牌指引，公司需要證明其已遵守上市規則第13.24條；同時公布所有重大資料，供股東及其他投資者評估公司的狀況；根據上市規則第6.01A條，聯交所可將已連續停牌18個月的證券除牌。

這意味著，如果新力控股集團未能在2023年3月19日前，就導致其停牌的事項采取補救措施，將可能被取消上市地位。

解決債務問題的重要一環是流動性緩解，新力控股集團在公告中表示，尚未制定任何具體解決方案。公司已委聘法律顧問及財務顧問，評估公司的資本結構及流動資金，并探討所有可行的補救解決方案，包括但不限于為所有債權人達成最佳解決方案、加快公司項目進展及出售項目。于公告日期，有關評估仍在進行。