世界最新：招商證券收警示函 從事投行類業(yè)務三宗違規(guī)

北京8月9日訊今日，證監(jiān)會網站公布了深圳證監(jiān)局關于對招商證券股份有限公司（簡稱“招商證券”，600999.SH）采取出具警示函措施的決定。

決定書顯示，招商證券在從事投資銀行類業(yè)務過程中，存在以下問題：一是保薦業(yè)務中，個別項目對發(fā)行人的收入確認、核心技術、研發(fā)費用核算盡職調查不充分。二是債券承銷業(yè)務中，個別項目對發(fā)行人的債務情況，對外擔保情況，償債能力，關聯(lián)交易情況，重大仲裁、訴訟和其他重大事項及或有事項等盡職調查不充分。三是資產證券化業(yè)務中，個別項目對原始權益人、托管人的資信水平等盡職調查不充分；盡職調查報告未包含對重要債務人進行盡職調查的情況；存續(xù)期管理對基礎資產現(xiàn)金流監(jiān)督檢查不到位，未發(fā)現(xiàn)涉及基礎資產現(xiàn)金流的重大事項并發(fā)布臨時公告。

【資料圖】

深圳證監(jiān)局指出，上述情形違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第170號，以下簡稱《發(fā)行上市保薦業(yè)務辦法》）第十七條，《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令第113號，以下簡稱《債券管理辦法》）第七條，《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》（證監(jiān)會公告〔2014〕49號，以下簡稱《資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》）第十三條第（一）項、第（七）項、第（九）項，《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業(yè)務盡職調查工作指引》（證監(jiān)會公告〔2014〕49號）第七條、第九條、第十三條，《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業(yè)務信息披露指引》（證監(jiān)會公告〔2014〕49號）第十九條第（六）項的規(guī)定。

根據(jù)《發(fā)行上市保薦業(yè)務辦法》第六十五條、《債券管理辦法》第五十八條、《資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》第四十六條的規(guī)定，深圳證監(jiān)局決定對招商證券采取出具警示函的監(jiān)管措施。

以下為原文：

深圳證監(jiān)局關于對招商證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定

招商證券股份有限公司：

經檢查，你公司在從事投資銀行類業(yè)務過程中，存在以下問題：

一是保薦業(yè)務中，個別項目對發(fā)行人的收入確認、核心技術、研發(fā)費用核算盡職調查不充分。二是債券承銷業(yè)務中，個別項目對發(fā)行人的債務情況，對外擔保情況，償債能力，關聯(lián)交易情況，重大仲裁、訴訟和其他重大事項及或有事項等盡職調查不充分。三是資產證券化業(yè)務中，個別項目對原始權益人、托管人的資信水平等盡職調查不充分；盡職調查報告未包含對重要債務人進行盡職調查的情況；存續(xù)期管理對基礎資產現(xiàn)金流監(jiān)督檢查不到位，未發(fā)現(xiàn)涉及基礎資產現(xiàn)金流的重大事項并發(fā)布臨時公告。

上述情形違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第170號，以下簡稱《發(fā)行上市保薦業(yè)務辦法》）第十七條，《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令第113號，以下簡稱《債券管理辦法》）第七條，《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》（證監(jiān)會公告〔2014〕49號，以下簡稱《資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》）第十三條第（一）項、第（七）項、第（九）項，《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業(yè)務盡職調查工作指引》（證監(jiān)會公告〔2014〕49號）第七條、第九條、第十三條，《證券公司及基金管理公司子公司資產證券化業(yè)務信息披露指引》（證監(jiān)會公告〔2014〕49號）第十九條第（六）項的規(guī)定。根據(jù)《發(fā)行上市保薦業(yè)務辦法》第六十五條、《債券管理辦法》第五十八條、《資產證券化業(yè)務管理規(guī)定》第四十六條的規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的監(jiān)管措施。

如對本監(jiān)管措施不服，你公司可在收到本決定書之日起60日內向中國證監(jiān)會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議和訴訟期間，上述監(jiān)管措施不停止執(zhí)行。

深圳證監(jiān)局

2022年8月3日