長源電力收警示函 額外收益未履行臨時(shí)信息披露義務(wù)

北京8月16日訊 湖北證監(jiān)局網(wǎng)站近日發(fā)布關(guān)于對(duì)國家能源集團(tuán)長源電力股份有限公司采取出具警示函措施的決定（〔2023〕27號(hào)）。經(jīng)查，國家能源集團(tuán)長源電力股份有限公司（簡稱“長源電力”，000966.SZ）存在以下違規(guī)事實(shí)：

2022年4月18日公司披露《關(guān)于所屬水電站溢洪道水毀修復(fù)工程進(jìn)展情況的自愿性信息披露公告》，鄂坪水電站水庫在泄洪過程中出現(xiàn)資產(chǎn)損毀情況，鄂坪水電站投保了財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)和公眾責(zé)任險(xiǎn)，2021年收到預(yù)付賠款1000萬元，由于理賠金額尚不確定，公司將就鄂坪水電站溢洪道水毀修復(fù)工程處置后續(xù)事宜履行持續(xù)信息披露義務(wù)。2022年12月，公司收到保險(xiǎn)賠償確認(rèn)書，合計(jì)賠償金額3023.75萬元；相關(guān)水毀資產(chǎn)賬面凈值2338.13萬元，確認(rèn)營業(yè)外收入685.62萬元，上述額外收益對(duì)公司當(dāng)期損益產(chǎn)生重大影響，但公司未履行臨時(shí)信息披露義務(wù)，且自愿性信息披露未保持持續(xù)性。

(資料圖片)

上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào))第五條第二款和第二十二條第二款第(十二)項(xiàng)的規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào))第五十二條的規(guī)定，現(xiàn)對(duì)國家能源集團(tuán)長源電力股份有限公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。公司及相關(guān)責(zé)任人應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，杜絕此類行為再次發(fā)生。

長源電力官網(wǎng)顯示，國家能源集團(tuán)長源電力股份有限公司（以下簡稱長源電力）是國家能源投資集團(tuán)有限責(zé)任公司控股的上市公司。公司于1995年4月設(shè)立，注冊地在湖北武漢。2000年3月16日，公司在深圳證券交易所上市，股票代碼000966。長源電力主營業(yè)務(wù)為電力、熱力生產(chǎn)和銷售，業(yè)務(wù)板塊主要包括火電、水電、新能源發(fā)電和售電業(yè)務(wù)。

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào))第五條規(guī)定：除依法需要披露的信息之外，信息披露義務(wù)人可以自愿披露與投資者作出價(jià)值判斷和投資決策有關(guān)的信息，但不得與依法披露的信息相沖突，不得誤導(dǎo)投資者。

信息披露義務(wù)人自愿披露的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。自愿性信息披露應(yīng)當(dāng)遵守公平原則，保持信息披露的持續(xù)性和一致性，不得進(jìn)行選擇性披露。

信息披露義務(wù)人不得利用自愿披露的信息不當(dāng)影響公司證券及其衍生品種交易價(jià)格，不得利用自愿性信息披露從事市場操縱等違法違規(guī)行為。

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào))第二十二條規(guī)定：發(fā)生可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。

前款所稱重大事件包括：

（一）《證券法》第八十條第二款規(guī)定的重大事件；

（二）公司發(fā)生大額賠償責(zé)任；

（三）公司計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；

（四）公司出現(xiàn)股東權(quán)益為負(fù)值；

（五）公司主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或者進(jìn)入破產(chǎn)程序，公司對(duì)相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞賬準(zhǔn)備；

（六）新公布的法律、行政法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；

（七）公司開展股權(quán)激勵(lì)、回購股份、重大資產(chǎn)重組、資產(chǎn)分拆上市或者掛牌；

（八）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司百分之五以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)等，或者出現(xiàn)被強(qiáng)制過戶風(fēng)險(xiǎn)；

（九）主要資產(chǎn)被查封、扣押或者凍結(jié)；主要銀行賬戶被凍結(jié)；

（十）上市公司預(yù)計(jì)經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動(dòng)；

（十一）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；

（十二）獲得對(duì)當(dāng)期損益產(chǎn)生重大影響的額外收益，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；

（十三）聘任或者解聘為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；

（十四）會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)重大自主變更；

（十五）因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；

（十六）公司或者其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員受到刑事處罰，涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者受到其他有權(quán)機(jī)關(guān)重大行政處罰；

（十七）公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法或者職務(wù)犯罪被紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)采取留置措施且影響其履行職責(zé)；

（十八）除董事長或者經(jīng)理外的公司其他董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員因身體、工作安排等原因無法正常履行職責(zé)達(dá)到或者預(yù)計(jì)達(dá)到三個(gè)月以上，或者因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施且影響其履行職責(zé)；

（十九）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

上市公司的控股股東或者實(shí)際控制人對(duì)重大事件的發(fā)生、進(jìn)展產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將其知悉的有關(guān)情況書面告知上市公司，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)。

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào))第五十二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會(huì)為防范市場風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)市場秩序，可以采取以下監(jiān)管措施：

（一）責(zé)令改正；

（二）監(jiān)管談話；

（三）出具警示函；

（四）責(zé)令公開說明；

（五）責(zé)令定期報(bào)告；

（六）責(zé)令暫停或者終止并購重組活動(dòng)；

（七）依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

以下為原文：

湖北證監(jiān)局關(guān)于對(duì)國家能源集團(tuán)長源電力股份有限公司采取出具警示函措施的決定

國家能源集團(tuán)長源電力股份有限公司:

經(jīng)查，國家能源集團(tuán)長源電力股份有限公司(以下簡稱公司)存在以下違規(guī)事實(shí):

2022年4月18日公司披露《關(guān)于所屬水電站溢洪道水毀修復(fù)工程進(jìn)展情況的自愿性信息披露公告》，鄂坪水電站水庫在泄洪過程中出現(xiàn)資產(chǎn)損毀情況，鄂坪水電站投保了財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)和公眾責(zé)任險(xiǎn)，2021年收到預(yù)付賠款1000萬元，由于理賠金額尚不確定，公司將就鄂坪水電站溢洪道水毀修復(fù)工程處置后續(xù)事宜履行持續(xù)信息披露義務(wù)。2022年12月，公司收到保險(xiǎn)賠償確認(rèn)書，合計(jì)賠償金額3023.75萬元；相關(guān)水毀資產(chǎn)賬面凈值2338.13萬元，確認(rèn)營業(yè)外收入685.62萬元，上述額外收益對(duì)公司當(dāng)期損益產(chǎn)生重大影響，但公司未履行臨時(shí)信息披露義務(wù)，且自愿性信息披露未保持持續(xù)性。

上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào))第五條第二款和第二十二條第二款第(十二)項(xiàng)的規(guī)定。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào))第五十二條的規(guī)定，現(xiàn)對(duì)國家能源集團(tuán)長源電力股份有限公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。公司及相關(guān)責(zé)任人應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，杜絕此類行為再次發(fā)生。

如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請；也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

湖北證監(jiān)局

2023年8月11日