長源電力收警示函 額外收益未履行臨時信息披露義務(wù)

北京8月16日訊 湖北證監(jiān)局網(wǎng)站近日發(fā)布關(guān)于對國家能源集團長源電力股份有限公司采取出具警示函措施的決定（〔2023〕27號）。經(jīng)查，國家能源集團長源電力股份有限公司（簡稱“長源電力”，000966.SZ）存在以下違規(guī)事實：

2022年4月18日公司披露《關(guān)于所屬水電站溢洪道水毀修復(fù)工程進展情況的自愿性信息披露公告》，鄂坪水電站水庫在泄洪過程中出現(xiàn)資產(chǎn)損毀情況，鄂坪水電站投保了財產(chǎn)一切險和公眾責(zé)任險，2021年收到預(yù)付賠款1000萬元，由于理賠金額尚不確定，公司將就鄂坪水電站溢洪道水毀修復(fù)工程處置后續(xù)事宜履行持續(xù)信息披露義務(wù)。2022年12月，公司收到保險賠償確認書，合計賠償金額3023.75萬元；相關(guān)水毀資產(chǎn)賬面凈值2338.13萬元，確認營業(yè)外收入685.62萬元，上述額外收益對公司當(dāng)期損益產(chǎn)生重大影響，但公司未履行臨時信息披露義務(wù)，且自愿性信息披露未保持持續(xù)性。

(資料圖片)

上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五條第二款和第二十二條第二款第(十二)項的規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十二條的規(guī)定，現(xiàn)對國家能源集團長源電力股份有限公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。公司及相關(guān)責(zé)任人應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，杜絕此類行為再次發(fā)生。

長源電力官網(wǎng)顯示，國家能源集團長源電力股份有限公司（以下簡稱長源電力）是國家能源投資集團有限責(zé)任公司控股的上市公司。公司于1995年4月設(shè)立，注冊地在湖北武漢。2000年3月16日，公司在深圳證券交易所上市，股票代碼000966。長源電力主營業(yè)務(wù)為電力、熱力生產(chǎn)和銷售，業(yè)務(wù)板塊主要包括火電、水電、新能源發(fā)電和售電業(yè)務(wù)。

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五條規(guī)定：除依法需要披露的信息之外，信息披露義務(wù)人可以自愿披露與投資者作出價值判斷和投資決策有關(guān)的信息，但不得與依法披露的信息相沖突，不得誤導(dǎo)投資者。

信息披露義務(wù)人自愿披露的信息應(yīng)當(dāng)真實、準確、完整。自愿性信息披露應(yīng)當(dāng)遵守公平原則，保持信息披露的持續(xù)性和一致性，不得進行選擇性披露。

信息披露義務(wù)人不得利用自愿披露的信息不當(dāng)影響公司證券及其衍生品種交易價格，不得利用自愿性信息披露從事市場操縱等違法違規(guī)行為。

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第二十二條規(guī)定：發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。

前款所稱重大事件包括：

（一）《證券法》第八十條第二款規(guī)定的重大事件；

（二）公司發(fā)生大額賠償責(zé)任；

（三）公司計提大額資產(chǎn)減值準備；

（四）公司出現(xiàn)股東權(quán)益為負值；

（五）公司主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或者進入破產(chǎn)程序，公司對相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞賬準備；

（六）新公布的法律、行政法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響；

（七）公司開展股權(quán)激勵、回購股份、重大資產(chǎn)重組、資產(chǎn)分拆上市或者掛牌；

（八）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司百分之五以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)等，或者出現(xiàn)被強制過戶風(fēng)險；

（九）主要資產(chǎn)被查封、扣押或者凍結(jié)；主要銀行賬戶被凍結(jié)；

（十）上市公司預(yù)計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動；

（十一）主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；

（十二）獲得對當(dāng)期損益產(chǎn)生重大影響的額外收益，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；

（十三）聘任或者解聘為公司審計的會計師事務(wù)所；

（十四）會計政策、會計估計重大自主變更；

（十五）因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會決定進行更正；

（十六）公司或者其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員受到刑事處罰，涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者受到其他有權(quán)機關(guān)重大行政處罰；

（十七）公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌嚴重違紀違法或者職務(wù)犯罪被紀檢監(jiān)察機關(guān)采取留置措施且影響其履行職責(zé)；

（十八）除董事長或者經(jīng)理外的公司其他董事、監(jiān)事、高級管理人員因身體、工作安排等原因無法正常履行職責(zé)達到或者預(yù)計達到三個月以上，或者因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)采取強制措施且影響其履行職責(zé)；

（十九）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

上市公司的控股股東或者實際控制人對重大事件的發(fā)生、進展產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)當(dāng)及時將其知悉的有關(guān)情況書面告知上市公司，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)。

《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會為防范市場風(fēng)險，維護市場秩序，可以采取以下監(jiān)管措施：

（一）責(zé)令改正；

（二）監(jiān)管談話；

（三）出具警示函；

（四）責(zé)令公開說明；

（五）責(zé)令定期報告；

（六）責(zé)令暫停或者終止并購重組活動；

（七）依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

以下為原文：

湖北證監(jiān)局關(guān)于對國家能源集團長源電力股份有限公司采取出具警示函措施的決定

國家能源集團長源電力股份有限公司:

經(jīng)查，國家能源集團長源電力股份有限公司(以下簡稱公司)存在以下違規(guī)事實:

2022年4月18日公司披露《關(guān)于所屬水電站溢洪道水毀修復(fù)工程進展情況的自愿性信息披露公告》，鄂坪水電站水庫在泄洪過程中出現(xiàn)資產(chǎn)損毀情況，鄂坪水電站投保了財產(chǎn)一切險和公眾責(zé)任險，2021年收到預(yù)付賠款1000萬元，由于理賠金額尚不確定，公司將就鄂坪水電站溢洪道水毀修復(fù)工程處置后續(xù)事宜履行持續(xù)信息披露義務(wù)。2022年12月，公司收到保險賠償確認書，合計賠償金額3023.75萬元；相關(guān)水毀資產(chǎn)賬面凈值2338.13萬元，確認營業(yè)外收入685.62萬元，上述額外收益對公司當(dāng)期損益產(chǎn)生重大影響，但公司未履行臨時信息披露義務(wù)，且自愿性信息披露未保持持續(xù)性。

上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五條第二款和第二十二條第二款第(十二)項的規(guī)定。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十二條的規(guī)定，現(xiàn)對國家能源集團長源電力股份有限公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。公司及相關(guān)責(zé)任人應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，杜絕此類行為再次發(fā)生。

如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請；也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

湖北證監(jiān)局

2023年8月11日