每日報道：維嘉科技IPO上會被否

北京9月23日訊創業板上市委員會2022年第68次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，蘇州維嘉科技股份有限公司（簡稱“維嘉科技”）首發不符合發行條件、上市條件或信息披露要求。

維嘉科技的保薦機構（主承銷商）為中金公司，保薦代表人為郭佳華、吳磊磊。

(資料圖片僅供參考)

自2007年成立以來，維嘉科技一直專注于從事PCB核心設備—鉆孔及成型專用設備，以及其他專用設備的研發、生產和銷售。

截至招股說明書簽署之日，邱四軍直接持有公司股份的比例為44.97%，并通過維嘉凱悅間接控制公司15.78%的股份。邱四軍直接及間接控制公司股份的合計比例為60.75%，為公司的控股股東、實際控制人。

維嘉科技原擬在深交所創業板公開發行人民幣普通股（A股）不超過1,207.1429萬股，不低于發行后總股本的25%（全部為公開發行新股，不涉及公司股東公開發售股份）。公司原擬募集資金112,774.28萬元，分別用于高速高精PCB鉆銑及檢測設備生產基地建設項目、高端專用設備研發生產項目、研發中心改造升級項目、補充流動資金。

上市委會議提出問詢的主要問題

1.報告期內，胡澤洪在急需資金時兩次低價出售發行人股權。請發行人說明：（1）胡澤洪在面臨迫切資金需求、可以主張債權的情況下，未要求發行人實際控制人邱四軍償還借款和足額支付利息，而選擇兩次低價出售發行人股權的商業合理性；（2）胡澤洪的兩次股權轉讓是否是真實交易；（3）邱四軍與胡澤洪及其關聯方之間是否有代持和任何形式的利益輸送安排。請保薦人發表明確意見。

2.報告期內，發行人存在實際控制人多次占用發行人資金的情況。同期，發行人自身通過民間借貸、向員工借款等方式進行資金周轉。請發行人說明：（1）實際控制人是否仍存在大額到期債務未清償的情形；（2）防范實際控制人、控股股東及其關聯方資金占用和違規擔保等損害發行人利益的內控制度是否健全且被有效執行。請保薦人發表明確意見。

3.報告期內發行人應收賬款賬面余額快速增長，各期末應收賬款逾期占比較高。請發行人：（1）結合行業發展、技術能力、業務開展、信用政策變化以及主要客戶變動和回款情況，說明應收賬款大幅增加的原因及合理性，逾期客戶應收賬款未采用單項計提壞賬準備的合理性；（2）說明應收賬款較大、逾期應收賬款比例較高和經營性現金流狀況惡化對發行人的持續經營能力和經營業績是否構成重大不利影響，相關的風險揭示是否充分；（3）說明改善經營性現金流狀況的有效措施。請保薦人發表明確意見。

需進一步落實事項

無

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