每日快報!建科股份上市首日跌19.6% 超募7.8億應收賬款近半逾期

北京8月31日訊今日，常州市建筑科學研究院集團股份有限公司（簡稱“建科股份”，301115.SZ）在深交所創業板上市。建科股份開盤破發，開盤報32.55元，跌幅22.59%。截至收盤，建科股份報33.80元，跌幅19.62%，成交額5.91億元，換手率41.13%，振幅17.60%，總市值60.84億元。

建科股份是一家聚焦建設工程與環境保護領域的科學技術應用研究，以檢驗檢測為核心主業，特種工程專業服務和新型工程材料助力發展的技術服務企業。

(相關資料圖)

本次發行前，楊江金直接持有建科股份17.06%的股份，其一致行動人的蘇州奔牛股權投資中心（有限合伙）和蘇州石莊股權投資中心（有限合伙）持有建科股份10.20%、9.98%的股份，即楊江金直接和間接合計控制建科股份37.25%的股份。楊江金擔任公司董事長，對公司的經營管理和未來發展具有重大影響。本次發行后，楊江金直接及間接控制建科股份27.93%的股份，仍為建科股份的實際控制人。

2022年2月24日，建科股份首發過會。上市委會議提出問詢的主要問題：

1.發行人主要業務包括檢驗檢測服務、特種工程專業服務以及新型工程材料，2020年發行人該三類業務收入占比分別為44.91%、29.5%和25.50%。請發行人結合特種工程專業服務的業務實質、技術優勢、2021年該三類業務收入構成及未來收入構成趨勢分析，進一步說明發行人是否符合創業板定位。請保薦人發表明確意見。

2.發行人本次募集資金總額為9.69億元，其中6.71億元擬用于“檢驗檢測總部建設項目”。請發行人結合“檢驗檢測總部建設項目”的建筑規模、未來使用計劃、與主營業務現有規模及未來發展的匹配性，進一步說明該募投項目的必要性、合理性。請保薦人發表明確意見。

建科股份本次在深交所創業板上市，公開發行股票4,500.0000萬股，占發行后總股本的25.00%。全部為新股發行，本次發行不設老股轉讓，發行價格為42.05元/股，保薦機構（主承銷商）為東吳證券股份有限公司，保薦代表人為陸韞龍、耿冬梅。

建科股份本次募集資金總額為189,225.00萬元，募集資金凈額為175,163.03萬元。

建科股份最終募集資金凈額比原計劃多78230.73萬元。2022年8月25日，建科股份發布的招股書顯示，公司擬募集資金96,932.30萬元，分別用于檢驗檢測總部建設項目、區域實驗室建設項目、信息中心升級建設項目、研發中心建設項目、補充流動資金。

建科股份本次發行的發行費用總額為14,061.97萬元（發行費用均為不含增值稅金額），其中東吳證券股份有限公司獲得保薦及承銷費用11,237.53萬元。

2019年、2020年、2021年，建科股份營業收入分別為77,123.13萬元、90,568.46萬元、109,579.98萬元；凈利潤分別為8,188.84萬元、12,601.58萬元、16,100.11萬元；歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為7,951.72萬元、12,476.48萬元、16,180.33萬元；扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為8,136.30萬元、12,263.32萬元、15,380.00萬元；經營活動產生的現金流量凈額分別為8,157.77萬元、12,081.57萬元、13,837.57萬元。

2019年、2020年、2021年，建科股份主營業務收入分別為77,014.54萬元、90,543.78萬元、109,462.74萬元；銷售商品、提供勞務收到的現金分別為63,644.91萬元、77,614.38萬元、97,479.00萬元。

2019年末、2020年末、2021年末，建科股份應收賬款余額分別為50,529.64萬元、56,071.23萬元、65,080.65萬元；逾期應收賬款分別為23617.22萬元、25644.92萬元、31700.68萬元，占應收賬款的比例分別為46.74%、45.74%、48.74%。

2022年1-6月，建科股份營業收入55,550.54萬元，同比增長10.80%；凈利潤7,295.01萬元，同比增長10.92%；歸屬于母公司所有者的凈利潤7,514.11萬元，同比增長10.36%；扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤7,040.77萬元，同比增長7.82%；經營活動產生的現金流量凈額-6,465.62，2021年同期為878.76萬元，變動比例-835.77%。

2022年1-9月，建科股份預計實現營業收入90,000萬元-98,000萬元，同比增長13.65%-23.75%；凈利潤12,600萬元-13,600萬元，同比增長20.34%-29.89%；歸屬于母公司所有者的凈利潤13,000萬元-14,000萬元，同比增長21.87%-31.25%；扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤12,500萬元-13,500萬元，同比增長21.36%-31.07%。