速看：科拓股份IPO上會被否 保薦機構為西南證券

北京8月31日訊深交所創業板上市委員會2022年第58次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，廈門科拓通訊技術股份有限公司（以下簡稱“科拓股份”）首發不符合發行條件、上市條件或信息披露要求。

科拓股份的保薦機構（主承銷商）為西南證券股份有限公司，保薦代表人為王繼亮、何泉成。

【資料圖】

科拓股份的主營業務為智慧停車管理系統的研發、生產、銷售，以及提供智慧停車運營管理服務。公司應用視頻識別、超聲波檢測、移動支付、IP對講、云計算、人工智能、大數據分析等技術，為停車場實現進出場免取卡、車位引導、反向尋車、自助停車繳費等功能以及提供“無人收費+集中管理”停車運營管理服務。同時，公司開展人行道閘系統銷售業務和基于停車場景的其他衍生業務（開通電子支付功能、進行市場推廣等）。

截至招股說明書簽署日，科拓股份的控股股東、實際控制人為孫龍喜、黃金練、張東梅，三人為一致行動人。孫龍喜直接持有公司23,996,383股股份，通過鏵龍投資間接持有公司1,431,165股股份；黃金練直接持有公司5,515,487股股份，通過鏵龍投資間接持有公司1,489,580股股份；張東梅直接持有公司17,621,853股股份。三人合計直接及間接持有科拓股份50,054,468股股份，占發行人股份總數的55.62%。黃金練和張東梅為夫妻關系。

科拓股份原擬在深交所創業板公開發行新股不超過3000.00萬股，占發行后總股本的比例不低于25.00%，原擬募集資金58,721.03萬元，計劃分別用于停車產業智能制造技改建設項目、速泊智慧停車運營管理項目、研發中心建設項目、總部大樓購建項目、補充流動資金。

上市委會議提出問詢的主要問題

1.中青匯杰為發行人2020年第五大客戶。2020年發行人與中青匯杰先后簽署停車場投資運營管理合作協議、設備銷售合同和軟件銷售合同，設備銷售合同的付款期限為8年。請發行人結合上述交易的具體內容、作價依據、交付流程、付款進度及外部證據，說明該交易的合理性和商業邏輯，相關信息披露是否準確、完整。請保薦人說明核查過程，并發表明確意見。

2.2020年9月，發行人與深圳義德簽署廣告協議，協議及結算單中未約定廣告推送內容。發行人2020年12月確認對深圳義德的廣告收入452.83萬元，相關毛利額408.80萬元。請發行人結合上述交易的具體內容、作價依據、交付流程及外部證據，說明該交易的真實性、合理性和商業邏輯，相關信息披露是否準確、完整。請保薦人說明核查過程，并發表明確意見。

3.現場督導發現，發行人2018年前五大客戶之一的重慶一枝花科技有限公司持股40%的股東兼董事萬朝云系發行人控股孫公司重慶速泊的財務負責人，發行人當年向上述客戶的銷售額為664.34萬元。發行人2019年前五大客戶之一的沈陽健安通訊技術有限公司長期使用發行人“科拓”“速泊”商號并存在發行人員工為其辦理工商變更登記、其實際控制人郭作有與發行人實際控制人存在大額資金往來的情形，2019年至2021年，發行人對沈陽健安通訊技術有限公司相關主體的銷售、采購金額分別合計為1,888.36萬元、365.23萬元。請發行人說明是否與上述公司存在商品或服務購銷關系以外的關系，相關信息披露是否準確、完整。請保薦人發表明確意見。

4.2019年至2021年，發行人未獲取收入確認憑證的項目對應營業收入金額分別為4,573.50萬元、4,299.20萬元和3,203.65萬元。另外，發行人以“合同期限與5年孰短原則”確定折舊年限。現場督導發現，報告期內發行人實際存在120個項目因故提前終止，導致實際運營期限短于合同期限。在發行人與管理方簽訂的2340個合同中，2288個合同未取得管理方與業主方的合同期限信息，占比97.78%；24個合同發行人與管理方約定的合同期限長于管理方與業主方的合作期限。請發行人針對上述事項，說明會計基礎工作是否規范，相關內部控制制度是否健全并有效運行。請保薦人發表明確意見。

需進一步落實事項

無

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