湖南查出一“小企業大創匯”騙取出口退稅案件

國家稅務總局湖南省稅務局、張家界市人民政府9日在長沙聯合通報一起“小企業大創匯”型特大騙取出口退稅案件，該案涉及虛開發票14萬余份，金額14.7億元，虛假出口2271次，騙取出口退稅1.73億元。這是近年來湖南查處的案值最大的出口騙稅案件。

2017年12月，國家稅務總局張家界市稅務局稽查局開展大數據風險分析，發現桑植縣仁成食品有限責任公司(簡稱仁成公司)存在“小能耗大生產，小公司大產值，小外購大出口，小運費大輸出”等涉稅疑點。員工只有十幾個人的仁成公司，在開業不到4個月的時間里，出口銷售額近6000萬元。

通過類比數據畫像，張家界市稅務局稽查局又發現了港越集團張家界食品有限公司和張家界焱煌糧油食品有限公司存在同樣的經營模式和涉稅疑點。鑒于案情重大，2018年6月26日，張家界市人民政府成立專案指揮部，由稅務局、公安局成立“6.26”聯合專案組，依法偵辦三家關聯公司涉嫌騙取出口退稅案件。

專案組歷時1年多，奔赴11個省市，行程數萬公里，調取數萬份證據，層層剝開“創匯大戶”通過農產品出口騙稅的“畫皮”，共抓獲并依法移送起訴犯罪嫌疑人15名。經法院查明，犯罪嫌疑人利用不發達地區的出口創匯政策作掩護，通過買票配貨的方式，向吉爾吉斯斯坦和香港假報出口，大肆騙取國家出口退稅款。

2020年11月9日，湖南省張家界市中級人民法院作出一審判決，賀某平、譚某武、賀某等犯騙取出口退稅罪，被判處有期徒刑十五年至有期徒刑三年不等，并處罰金人民幣三百萬元至十萬元不等。查處該案徹底摧毀了2個騙稅團伙，2條陸路運輸出口騙稅“產業鏈”。

“打擊虛開騙稅一直是公安、稅務、海關、人民銀行等聯手打擊的重中之重。”國家稅務總局湖南省稅務局總經濟師孫險峰表示，近年來湖南四部門持續深入開展打擊虛開騙稅違法犯罪兩年專項行動，集中力量查辦了一批有影響的涉稅大案要案，截至2020年10月共檢查涉嫌虛開騙稅企業10284戶。

其中，檢查涉嫌虛開企業10012戶，涉及金額882.38億元;已查實虛開3087戶，認定虛開增值稅專用發票27.81萬份，金額649.48億元，稅額103.09億元;認定虛開增值稅普通發票14.1萬份，金額139.51億元，稅額5.21億元;檢查涉嫌騙稅企業272戶，涉及出口退稅額17.94億元。湖南全省公安機關共立案偵查354起，抓捕犯罪嫌疑人908名，100名犯罪嫌疑人向公安機關自首。