星期六調貨未如實告知審計機構 董事長于洪濤收警示函

北京2月21日訊 中國證監會廣東監管局網站日前發布的《關于對星期六股份有限公司、于洪濤、李剛采取出具警示函措施的決定》（〔2022〕24號）顯示，經查，廣東證監局發現星期六股份有限公司（以下簡稱“星期六”，002291.SZ）存在以下違規問題：

星期六在2018年度財務報表審計過程中，于審計機構開展存貨監盤前發現有關門店實物存貨數量與財務系統數據存在差異，為了消除存貨數據差異，星期六于2019年3月從成都倉向西安有關門店集中調送29980雙鞋，存貨監盤結束后又將相關貨物運回成都倉。星期六未將前述數據差異及調貨情況如實告知年報審計機構。此外，星期六未建立業務系統數據定期備份機制，未能提供2019年存貨調動相關的基礎數據及原始憑證。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第40號）第五十條的規定。

于洪濤作為星期六董事長兼總經理，李剛作為財務總監，對星期六上述違規行為負有主要責任。根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第40號）第五十七條、第五十九條的規定，廣東證監局決定對星期六、于洪濤、李剛采取出具警示函的監管措施。

經記者查詢發現，星期六于2009年9月3日在深交所掛牌，截至2021年10月8日，云南兆隆企業管理有限公司為第一大股東，持股8813.75萬股，持股比例9.69%。

年報顯示，于洪濤自2018年9月7日至2021年9月6日任董事長兼總經理。

《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第40號）第五十條規定：信息披露義務人應當向其聘用的保薦人、證券服務機構提供與執業相關的所有資料，并確保資料的真實、準確、完整，不得拒絕、隱匿、謊報。保薦人、證券服務機構在為信息披露出具專項文件時，發現上市公司及其他信息披露義務人提供的材料有虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏或者其他重大違法行為的，應當要求其補充、糾正。信息披露義務人不予補充、糾正的，保薦人、證券服務機構應當及時向公司注冊地證監局和證券交易所報告。

《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第40號）第五十七條規定：中國證監會可以要求上市公司及其他信息披露義務人或者其董事、監事、高級管理人員對有關信息披露問題作出解釋、說明或者提供相關資料，并要求上市公司提供保薦人或者證券服務機構的專業意見。中國證監會對保薦人和證券服務機構出具的文件的真實性、準確性、完整性有疑義的，可以要求相關機構作出解釋、補充，并調閱其工作底稿。上市公司及其他信息披露義務人、保薦人和證券服務機構應當及時作出回復，并配合中國證監會的檢查、調查。

《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第40號）第五十九條規定：信息披露義務人及其董事、監事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監會可以采取以下監管措施：

（一） 責令改正；

（二） 監管談話；

（三） 出具警示函；

（四） 將其違法違規、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；

（五） 認定為不適當人選；

（六） 依法可以采取的其他監管措施。

以下為原文：

中國證券監督管理委員會廣東監管局行政監管措施決定書

〔2022〕24號

關于對星期六股份有限公司、于洪濤、李剛采取出具警示函措施的決定

星期六股份有限公司、于洪濤、李剛：

經查，我局發現星期六股份有限公司（以下簡稱星期六或者公司）存在以下違規問題：

星期六在2018年度財務報表審計過程中，于審計機構開展存貨監盤前發現有關門店實物存貨數量與財務系統數據存在差異，為了消除存貨數據差異，星期六于2019年3月從成都倉向西安有關門店集中調送29980雙鞋，存貨監盤結束后又將相關貨物運回成都倉。星期六未將前述數據差異及調貨情況如實告知年報審計機構。此外，星期六未建立業務系統數據定期備份機制，未能提供2019年存貨調動相關的基礎數據及原始憑證。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第40號）第五十條的規定。

于洪濤作為星期六董事長兼總經理，李剛作為財務總監，對星期六上述違規行為負有主要責任。

根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第40號）第五十七條、第五十九條的規定，我局決定對星期六、于洪濤、李剛采取出具警示函的監管措施。你們應認真吸取教訓，切實加強對證券法律法規的學習，依法真實、準確、完整、及時、公平地履行信息披露義務。星期六應如實公開說明2018年年報審計期間財務系統與有關門店存貨數據差異的具體原因、業務系統未保留2019年及以前年度存貨數據的具體原因，以及是否存在會計差錯。同時星期六應對相關責任人進行內部問責，于收到本決定書30日內向我局報送整改報告、內部問責情況報告，并抄報深圳證券交易所。

如果對本監督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會提出行政復議申請；也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。

廣東證監局

2022年2月11日